圓方更正103年12月關係人交易應收款、應付款申報自結數與會計師查核數差異原因

證交所重大訊息公告

(5395)圓方-更正申報103年12月關係人交易應收款、應付款申報自結數與會計師查核（核閱）數差異原因。

1.事實發生日:104/04/15
2.公司名稱:圓方創新股份有限公司
3.與公司關係[請輸入本公司或子公司]:本公司
4.相互持股比例:不適用
5.傳播媒體名稱:不適用
6.報導內容:不適用
7.發生緣由:
一、應收款申報自結數為393,545仟元, 會計師查核（核閱）數為199,394仟元。
1、本公司103年度財報內容中,會計師揭露關係人交易應收款部份共分3個會計項目表達共計940,036仟元,明細如下:
(1)、應收票據及帳款-關係人 : 199,394仟元。此部份為關係企業間以前年度業務往來應收款及利息。
(2)、其他應收款淨額 : 323,177仟元。此部份為應收股款及手續費收入金額。
(3)、其他應收款－關係人 : 417,465仟元。此部份為資金貸與金額。
(4)、會計師財報內容關係人交易揭露合計數為940,036仟元,與資產負債表應收票據及帳款-關係人 199,394仟元差異數為會計項目表達不同所致。
2、應收款申報自結數為393,545仟元,與會計師財報內容關係人交易揭露合計數940,036仟元差異546,491仟元,明細如下:
(1)、其他應收款－關係人 : 417,465仟元。此部份為會計師將應收票據重分類至其他應收款－關係人所產生之應收款。
(2)、其他應收款淨額增加數為會計師調整子公司與關係企業間業務往來所收手續費收入約34,412仟元。
(3)、應收票據及帳款-關係人淨增加數為94,614仟元,為重分類以前年度業務往來間利息之票據147,812仟元及合併沖銷減少金額53,198仟元。
二、應付款申報自結數為53,296仟元, 會計師查核（核閱）數為 0仟元
1、本公司103年度財報內容中,會計師揭露關係人交易,其他應付款－關係人為142,230仟元與資產負債表應付帳款-關係人0仟元,差異數為會計項目表達不同所致。
2、應付款申報自結數為53,296仟元,與會計師財報內容關係人交易揭露合計數142,230仟元差異88,934仟元,為會計師將已開票還款之應付票據重分類至其他應付款－關係人所致。
8.因應措施:更正後上傳於公開資訊觀測站
9.其他應敘明事項:無